bilan prévisionnel auto entrepreneur

Qu’est-ce qu’un bilan prévisionnel pour auto-entrepreneur ?

Tu vas te lancer en auto-entrepreneur et tu cherches à estimer au mieux l’aspect financier de cette future entreprise ? Eh bien le plan ou budget prévisionnel financier est là exactement pour ça. 

Mais le régime de la microentreprise (auto-entrepreneur) est un régime spécifique et ton prévisionnel financier doit aussi s’adapter.

Si tu as fait des recherches rapides sur internet, t’es sûrement tombé sur le business plan et le bilan financier et comptable : ce sont des outils de comptabilité très techniques, mais pas adaptés à l’auto-entrepreneur que tu es.

Pour autant, on va voir dans cet article que ça peut tout changer pour ta future entreprise d’en réaliser un adapté à ta microentreprise !

Pourquoi établir un budget prévisionnel en microentreprise ?

Déterminer la viabilité financière de ton projet

Si tu deviens auto-entrepreneur, c’est à priori parce que tu as décidé de gagner de l’argent.

Tu as sûrement choisi ce régime car il est accessible : pas de frais de création, tu paies sur le CA que tu encaisseras… mais n’oublie pas que tu ne déduis pas tes charges. C’est un des points essentiels qui fait qu’on vous conseille de réaliser vos prévisions financières dès la création (auto-entrepreneur) : vérifier que le statut est adapté et que l’entreprise va pouvoir dégager des bénéfices.

Avoir une vision claire de ta santé financière

Le savoir c’est le pouvoir ! Si tu réalises un prévisionnel financier, tu vas pouvoir te fixer des objectifs réalistes et motivants de chiffre d’affaires, mais aussi pouvoir mieux gérer tes encaissements, décaissements, donc au final, ta trésorerie !

Évaluer la rentabilité de ton entreprise

Le plan prévisionnel financier en micro-entreprise va te permettre de vérifier ta rentabilité : que tes prix te permettent d’atteindre le CA souhaité, qui lui permettra de te rémunérer correctement et de payer toutes tes charges. 

Mieux encore, il anticipera ton bénéfice prévisionnel. Ainsi tu auras une vue d’ensemble sur les finances de ton business et tu pourras anticiper si besoin un éventuel changement de statut ou améliorer ton budget d’année en année.

Les éléments essentiels à inclure dans ton prévisionnel quand t’es auto-entrepreneur

Ici, je te préviens, rien à voir avec le budget prévisionnel financier de société ! Oublie les termes compliqués et la dizaine de tableaux, et passons directement au concret avec un business plan financier unique à retrouver dans un document synthétique. Ici un mot d’ordre : la précision !

Les investissements à la création pour auto-entrepreneur

La trésorerie (fonds disponibles)

Lorsque tu te lances en auto-entrepreneur, tu prévois en général un budget pour commencer et assurer une sérénité à ta micro-entreprise. Cette somme, même si elle sort de ta poche, c’est une avance de trésorerie que tu fais, donc tu la comptabiliseras dans ton business plan prévisionnel.

Les immobilisations d’entreprise (matériel, mobilier)

Si tu achètes du matériel pour ton business, tu dois comptabiliser ce budget dans ton budget prévisionnel financier.

Les stocks

Suivant la nature de ton activité de micro-entrepreneur, il est possible que tu investisses dès le départ dans du stock de marchandises pour ton entreprise. Idem ici, à comptabiliser dans tes investissements de départs.

Les prévisions de charges et investissements pour auto-entrepreneur

Les charges et dépenses courantes liées à l’activité

Dans le cadre de ton activité, tu vas nécessairement avoir des charges inhérentes à celle-ci : déplacements, outils, matériel, cadeaux… C’est très variable suivant ce que tu fais mais c’est important de prendre le temps de lister toutes les charges et de préciser au maximum le coût annuel de chaque charge.

Les charges et dépenses courantes fixes

En plus des charges inhérentes à ton activité de micro-entrepreneur, tu vas avoir des charges fixes : c’est les charges qui sont là que tu fasses du chiffre d’affaires ou non (exemple : frais bancaires, outil de compta…). Ici aussi, on prend le temps de les lister et d’aller chercher le coût annuel précis pour faire un budget.

Les investissements

Avoir une entreprise, c’est faire mille choses à la fois. C’est impossible de tout maitriser.

Chaque année, tu vas donc investir : dépenser de l’argent pour un produit ou un service dans le but d’augmenter par la suite notre CA. C’est en général une somme assez importante mais qui, on le sait, sur le long terme nous rapportera bien plus.

Essaie de faire des choix et de prioriser les investissements selon ton besoin, et renseigne-toi et fais des devis pour connaitre les montants précis et établir un budget.

Les charges sociales et fiscales 

Bien entendu, qui dit entreprise dit URSSAF et impôts. Ici aussi tu vas pouvoir anticiper tes charges sociales et fiscales : calcule en fonction de ton activité et de ton taux URSSAF les cotisations sociales annuelles à prévoir et l’éventuelle TVA. Idem, en fonction de la rémunération prévue, tu vas pouvoir anticiper ton montant d’impôt sur le revenu.

Les prévisions de chiffre d’affaires quand tu es auto-entrepreneur

Dans le cas de la prestation de service

Si tu vends des prestations de services, je te recommande de distinguer combien de clients tu souhaites avoir par type de prestation sur l’année, puis de détailler dans ton prévisionnel le nombre de clients par type de prestation. Ça t’aidera à voir rapidement quelle offre te rapporte le plus.

Dans le cas de la vente de produits

Si tu vends des produits, alors tu peux catégoriser ton CA par produit ou catégorie de produits. Ça te permettra d’avoir une meilleure lisibilité sur les produits essentiels et ceux connexes.

Les chiffres à faire ressortir et leur calcul utiles pour un auto-entrepreneur

Chiffre d’affaires (CA) annuel prévisionnel

En cumulant tous tes chiffres d’affaires par typologies, fais ressortir le CA prévisionnel.

→ Calcul : ∑ CA.

Montant de charges HT global

Ici, tu vas cumuler par année : charges de départ (si existant) ainsi que toutes les autres charges (sans TVA) afin de connaitre le montant des charges globales pour ta structure par an.

→ Calcul : ∑ charges et investissements engendrés sur l’année (sociales incluses)

Trésorerie

Une fois que tu as ton CA annuel prévisionnel et ton montant de charge total, tu peux déterminer un montant à laisser en trésorerie.

→ Calcul pour laisser 10 % en trésorerie : (CA – charges totales) x 0,10 %

Rémunération 

Tu vas pouvoir déduire ta rémunération avec le montant restant.

→ Calcul : CA – charges totales – trésorerie = rémunération annuelle possible

Taux de charge hors rémunération

Ce taux de charges est notre indicateur à comparer au montant de l’abattement forfaitaire pour savoir si le régime de la microentreprise est adapté.

→ Calcul : (∑ charges hors rémunération*100/CA annuel) = %.

Montant de l’abattement forfaitaire

C’est le montant qui va être utilisé par les impôts pour calculer ton revenu fiscal. Il doit être supérieur au taux de charge hors rémunération.

Calcul : chiffre d’affaires annuel x taux de ton abattement (34 %, 50 % ou 71 % selon la nature de ton activité)

Bénéfice prévisionnel

Ici, on va simplement vérifier la rentabilité de ton business.

→ Calcul : ∑ CA – ∑ charges

Le plan de trésorerie prévisionnel pour auto-entrepreneur

Le budget prévisionnel est une vision annuelle de ce que tu vas encaisser et décaisser. Mais quid des entrées et sorties à prévoir mois après mois ?

Et bien, pour calculer tout ça, on utilise un plan de trésorerie ! C’est un outil qui transformera les chiffres annuels en chiffres mensuels et t’offrira une vision mensuelle des choses. Tu vas ainsi pouvoir améliorer ta gestion.

Mes partenaires, ça compte pour moi, ont créé un outil gratuit pour réaliser ton budget prévisionnel avec toutes les formules intégrées sous format de plan de trésorerie, idéal si tu débutes avec tout ça !

Quels outils utiliser pour faire votre budget prévisionnel auto-entrepreneur ?

Les logiciels tableurs pour les autoentrepreneurs

Tu peux choisir la méthode simple des tableurs pour établir ton prévisionnel financier. Je te recommande chaudement Google Sheets si tu souhaites le faire sur un tableur.

Les logiciels et outils spécialisés pour auto-entrepreneurs

Comme par exemple mon système financier créé sur Notion pour les freelances dans lequel tu retrouves un prévisionnel financier complet (+ un outil pour faire ta comptabilité).

Faire appel à un expert-comptable

Certains experts comptables acceptent de réaliser des prévisionnels financiers pour les micro-entreprises (auto-entreprise), mais pas tous.

Si tu souhaites être accompagné là-dessus, tu peux demander un rendez-vous auprès de Ça compte pour moi, un cabinet d’expertise comptable humain et bienveillant sous le soleil toulousain.

Mes derniers conseils pour un bilan prévisionnel fiable et réaliste quand on est auto-entrepreneur

Établir un travail stratégique en amont pour ton activité

Un prévisionnel est un outil qui traduit une stratégie, à toi d’être au clair en amont :

• Sur ton marché.
• Sur ta cible.
• Sur tes offres de services ou produits.
• Sur ton parcours clients.
• Sur ton organisation
• Sur tes prix.
• Sur ta stratégie d’acquisition

C’est tout ça qui t’aidera à réaliser le prévisionnel le plus réaliste possible.

Baser tes estimations sur des données concrètes

Si tu as l’impression de mettre des prix au pif, que tu ne réalises pas un prévisionnel financier, c’est que tu jettes des prix dans un tableur.

→ Prends le temps de faire des recherches, de faire des demandes de devis pour avoir des données concrètes car c’est la clé pour rendre le prévisionnel réaliste.

Ne pas être excessivement optimiste.

Ni excessivement pessimiste. Base-toi sur des données concrètes et sois réaliste.

Mettre à jour régulièrement ton prévisionnel

Et oui ! C’est un outil qui va te suivre tout au long de ton parcours entrepreneurial, alors appuie-toi dessus chaque année pour voir si tu as suivi les prévisions, comprendre pourquoi si ce n’est pas le cas, et peaufiner tes prévisions d’année en année afin d’assurer la santé et la pérennité à ton entreprise !

Questions fréquentes sur le bilan prévisionnel auto-entrepreneur

Est-il obligatoire de faire un budget prévisionnel en micro-entreprise ?

Non, tu n’as aucune obligation comptable. Pour autant ça reste un outil essentiel pour mesurer la viabilité de ton entreprise.

Quel est le délai pour faire un business plan prévisionnel pour une microentreprise ?

Tu peux le faire en création du projet ou dans la première année. Personnellement, je recommande chaque année de revenir sur le prévisionnel pour analyser les chiffres prévus vs réalisés, et anticiper les dépenses de l’année qui arrive.

Pour le réaliser, compte une demi-journée.

Comment justifier les hypothèses de mon prévisionnel et calculer mon chiffre d’affaires ?

Afin de pouvoir le justifier, tu vas passer par un vrai travail stratégique car le prévisionnel va traduire une stratégie en chiffre.

Tu dois donc dans un premier temps déterminer sur quel marché tu te positionnes, à qui tu parles, ce que tu proposes, comment. Ainsi, tu vas pouvoir être au clair sur le nombre de clients, le prix à fixer. Et c’est qu’une fois que tout ça est clair que tu vas pouvoir faire un vrai prévisionnel.

Qui peut m’aider à établir mon budget prévisionnel micro-entreprise ?

Moi ! Je suis consultante pour les indépendants, c’est mon métier depuis + 5 ans !

→ Soit via la Roadmap si tu souhaites établir toute ta stratégie de A à Z.
→ Soit en consulting, pour cela il te suffit de m’en faire la demande et je te ferai une proposition personnalisée. J’utilise l’outil que tu vois en modèle dans l’article 😊

Modèle de bilan prévisionnel gratuit à télécharger (Excel)

Si tu recherches un logiciel pertinent pour ta micro-entreprise (auto-entrepreneur) afin de faire ton budget prévisionnel, je te recommande chaudement mes partenaires : ça compte pour moi !

Un cabinet d’expertise comptable sous le soleil de Toulouse, humains et talentueux : Je travaille avec eux depuis + 1 an maintenant, et j’en suis ravie !

Ils ont créé un outil gratuit pour le réaliser avec toutes les formules intégrées.

Tu es freelance en micro-entreprise : Découvre la roadmap

La Roadmap, c’est ton point de départ pour bâtir un business clair, solide et à ton image quand on est auto-entrepreneur. Tu poses les bases, tu structures et tu repars avec une vision claire de ton projet. C’est un outil qui te fait faire étape par étape le business plan.

Grâce à un parcours 360 pour définir tous les contours de ton entreprise et apprendre à piloter ton business. 

Elle a été conçue avec une dizaine d’experts, inclut des vidéos, des ressources, des tableaux, des interviews, des exercices… le tout sur le logiciel Notion ! Idéal si tu es en création d’entreprise et que tu as le sentiment d’être incomprise par les institutions.